A)劳工 

B)健康与安全 

C)环境和 

D)道德。

这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。

合规要求：

场所访察

1)所有工人都能看到以他们能够理解的语言书写的公司社会与环境责任政策声明 。

记录审查 

1)经工厂或公司最高级别的管理人员签署 /批准的声明/准则，其中承诺遵守法规及其他要求，并承诺持续改进 。

2)政策声明适合工厂业务经营的性质和范围。

其他帮助：

记录审查 

1)要求适用于每个要素。这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。如果某个要素具备有效证书，则视为该要素在此问题上为符合项（即如果持有有效的 ISO 14001证书，则审计员将不核查环境管理体系） 

2)如政策/准则已公示（例如：内部网站或互联网网站），可不展示管理层对准则的认可。 

3)操作程序：准确透明地披露信息（例如，公司记录准确、在账簿和记录中准确报告、根据法律 /现行的行业实践披露） 

4)就道德而言，至少粗体字项目/原则必须包含在他们的商业道德准则、商业行为标准、商业原则或行为准则或类似文件中的至少一个文件中。措辞无需一致，但需包含有关原则： 

a)基本道德：诚实/诚信开展业务（例如：避免利益冲突、盗

窃、敲诈勒索、贪污、保护企业资产、公平竞争），身份保

护及禁止报复（例如：举报、匿名报告） 

b)守法：反腐败或反贿赂、反垄断、隐私、知识产权 (IP)保护、负责任地采购矿物

E2)管理问责和责任

参与者应明确指定负责确保实施管理体系和相关计划的高级主管和公司代表。高级管理层定期审查管理体系的状态。

E2.1充分且有效地为所有员工 

/工人（高级管理人员到工人）界定并分配与管理体系的实施、与遵守涉及如下事项的法律、法规和准则有关的责任和权限： 

A)劳工 

B)健康与安全 

C)环境和 

D)道德。

这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。

合规要求：

场所访察

不适用 

记录审查

1)高级代表 

a)指派一位高级代表负责执行各项计划 

i)确保符合法律、法规和 RBA的要求 

ii)获授权实施符合法律和 RBA要求所需的各项计划、程序和纠正行动 

2)分配 

a)组织内各个级别的责任和权限在职位计划、工作描述和 /或

工厂的管理体系文档中进行了记载 

i)对于正常情况 

ii)对于紧急情况下

其他帮助：

记录审查 

1)要求适用于每个要素。这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。如果某个要素具备有效证书，则视为该要素在此问题上为符合项（即如果持有有效的第三方 ISO 14001证书，则审计员将不核查环境管理体系）

 E2.2已制定适用于 

A)劳工，

B)健康与安全， 

C)环境和 

D)道德绩效及管理体系，内容充分且有效的管理层审查与持续改进流程

合规要求：

场所访察

不适用 

记录审查

1)流程 

a)有充分且有效的年度管理体系审查流程 

2)记录 

a)体系审查会议 

b)根据审查结果制定的预防性纠正行动计划 

c)管理层审查会议演示材料 /分析/数据

其他帮助：

记录审查 

1)要求适用于每个要素。这些要素有劳工、健康与安全、环境和道德。如果某个要素具备有效证书，则视为该要素在此问题上为符合项（即如果持有有效的 ISO 14001证书，则审计员将不核查环境管理体系） 

2)管理层审查会议记录，例如 

a)议程 

b)演示材料（参考） 

c)日期 

d)出席人员（包括高级管理人员） 

e)目标实现情况 

f)审计结果 

g)纠正/预防性行动的完成情况 

h)风险/问题 

i)在确定管理体系的有效性和识别改进机会时所需的其他信息 

j)商定的纠正 /预防性行动